Accuracy

CLIENT SERVICE » SOLUTIONS

SOLUTIONS

Due diligence aufseiten des Erwerbers

Situation des Mandanten

Unser Mandant möchte ein Unternehmen oder einen Unternehmensteil erwerben. Im Rahmen eines von einer Geschäftsbank strukturierten Prozesses steht unseren Mandanten ein begrenzter Zeitraum für eine Due Diligence zur Verfügung. Aus diesem Grunde beauftragt er uns mit einer Analyse der ihm überlassenen vergangenheits- und zukunftsbezogenen finanziellen und betriebswirtschaftlichen Informationen sowie mit der Erstellung eines aussagekräftigen Berichts.

Je nach Situation wird unser Mandant das Ergebnis unserer Tätigkeit an Dritte weitergeben (Mitgesellschafter, finanzierende Banken, ...)

Der Accuracy Lösungsansatz

Bei einer Due Diligence aufseiten des Erwerbers, auch Buy Side Due Diligence genannt, stimmen wir unsere Leistungen auf die jeweilige Situation ab:

  • Kritische Durchsicht des Berichts über die Due Diligence aufseiten des Verkäufers
  • Untersuchung der in einem Datenraum zur Verfügung gestellten Informationen
  • Due Diligence vor Ort beim Management- und den Mitarbeitern der Finanzabteilung des Zielunternehmens.

Zielsetzungen dieser Arbeiten

  • Analyse der historischen Finanzergebnisse, so dass die Ertragskraft anhand der wichtigsten Finanzkennzahlen (EBITDA, EBIT, ...) eingeschätzt werden kann
  • Analyse der wichtigsten Bilanzposten (Net Working Capital, Nettofinanzverschuldung), Risiken und außerbilanziellen Verpflichtungen
  • Analyse der vom Transaktionsobjekt vorgelegten Planung (Budget und Business Plan), mit deren Hilfe das zugehörige Wachstumspotenzial beurteilt werden kann
  • Spezifische Aufgaben, die für jede Situation gesondert festzulegen sind: Bewertung von Auftragsvergabetätigkeiten, Bewertung des Auftragsbestandes, …
  • Erstellung eines neuen Business Plans als Grundlage für die indikative Ermittlung des Kaufpreises und die Vorlage eines Angebots

Accuracy macht den Unterschied

  • Die Fähigkeit unserer Teams, eine kritische Bewertung der „Top-Line“ im Business Plan (Markt, Wettbewerb, Preise, Trends) mit der Analyse der Konsistenz der Kostenstruktur sowohl für vergangenheits- als auch für zukunftsbezogene Daten miteinander zu kombinieren
  • Unsere Branchenkompetenz
  • Unsere Fähigkeit, Mandanten in der Verhandlungsphase bei Kaufvertragsmechanismen zu beraten. Unsere Spezialisten aus dem Bereich Forensics, Litigation & Arbitration betrachten die Kaufverträge unter dem Aspekt möglicher Rechtsstreitigkeiten, um etwaige Probleme im Vorfeld auszuschalten